El sector de Tesorería

•   Caja:

La cual es la encargada de  hacer efectivos los pagos y a liquidar las deudas, así como recibir los ingresos de la empresa. También procesa las entradas y salidas de dinero mediante la recepción de los ingresos y del pago de los gastos.

Hay que tomar en cuenta, que si la cantidad de dinero en caja es muy alta o demasiado baja, habría complicaciones, entonces para evitar esto, se realiza una planeación de caja que permita un volumen mínimo de dinero capaz de cumplir con los compromisos de la empresa en las fechas de  vencimiento.

•   Cuentas por pagar:

En esta área se encarga de la planeación y ejecución de todas las cuentas  por pagar a corto, mediano y a largo plazo. En esta se prepara  una agenda con todas las cuentas por pagar de la empresa se establece su importancia y su fecha correspondiente.

•   Relaciones Bancarias:

En esta área como su nombre lo dice se comienza a ver las relaciones con los bancos, se piden préstamos, cuentas  bancarias e inclusive excedentes financieros para obtener rentabilidad y liquidez en fondos que podrían permanecer inactivos. Todo esto crea una garantía a la empresa la captación de recursos financieros a corto, mediano y largo plazo.